Мораторий на банкротство МСП: как изменится проверка контрагента на банкротство

Госдума рассматривает мораторий на банкротство МСП

Проверка контрагента на банкротство — один из базовых шагов должной осмотрительности, и правила её проведения могут измениться уже в ближайшие месяцы. 16 октября 2026 года группа депутатов фракции «Справедливая Россия» внесла в Госдуму законопроект № 12181-9 о поправках в закон «О несостоятельности (банкротстве)». Авторы предлагают расширить основания для введения моратория на банкротство малого и среднего бизнеса и дать должникам больше времени на урегулирование долгов без суда.

Формальная цель инициативы — защитить МСП от принудительного банкротства в условиях дорогих кредитов и сузившегося доступа к заёмным средствам. Если документ примут, предпринимателям и их партнёрам придётся иначе оценивать финансовую устойчивость контрагентов: часть компаний на время моратория будет защищена от исков о несостоятельности, даже если реальные проблемы у них уже есть.

Какие основания для моратория появятся дополнительно

Сейчас правительство может ввести мораторий на возбуждение дел о банкротстве только в особых случаях — например, при чрезвычайных ситуациях или резких скачках курса рубля. Законопроект добавляет ещё одно основание: значительный рост стоимости кредитов и ограничение доступности заёмного финансирования для бизнеса.

Формулировка намеренно широкая: она позволит правительству вводить защитный режим не только во время форс-мажора, но и при ухудшении макроэкономических условий, из-за которых МСП массово не может обслуживать долги на рыночных условиях.

На какой срок вводится мораторий и можно ли его продлить

Базовый период действия моратория — шесть месяцев. Законопроект допускает его однократное продление ещё на шесть месяцев, то есть максимальный срок защиты бизнеса от принудительного банкротства может составить до года.

Что обязаны предложить кредиторы после окончания моратория

После того как мораторий закончится, кредиторы не получат право сразу подавать на банкротство должника. В течение трёх месяцев после окончания защитного периода конкурсный кредитор обязан предложить компании-должнику соглашение об изменении сроков исполнения обязательств — отсрочку минимум на три месяца или рассрочку минимум на двенадцать месяцев.

Подать заявление о банкротстве контрагента кредитор сможет только в двух случаях: если должник нарушил условия такого соглашения более чем на 30 дней, либо если он отказался от реструктуризации или не ответил на предложение в этот срок.

Судебная рассрочка: когда должнику дадут больше времени через суд

Отдельный механизм — судебная рассрочка. Должник может обратиться с таким ходатайством после окончания срока предъявления требований кредиторами, но до проведения первого собрания кредиторов. Условие — снижение доходов компании на 10% и более либо рост расходов на уплату процентов по кредитам на 20% и более по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Если падение доходов превышает 20% или рост процентных расходов — 30%, суд может увеличить срок рассрочки до двух лет. Для бизнеса это значит, что формальное отсутствие дела о банкротстве в картотеке ещё не гарантирует финансовой устойчивости партнёра — проблема может быть «растянута» во времени на вполне законных основаниях.

На кого защита не распространяется

Льготный режим не предназначен для компаний, которые и без того движутся к ликвидации. Защита не действует в отношении:

• компаний, по которым уже принято решение о ликвидации;
• предпринимателей, подавших документы о прекращении деятельности;
• лиц, в отношении которых дело о банкротстве уже возбуждено.

Механизм досудебной реструктуризации также не применяется к требованиям о возмещении вреда жизни и здоровью, выплате алиментов и заработной платы — здесь кредиторы сохраняют право действовать в обычном порядке.

Было и станет: главные изменения законопроекта в одной таблице

Что это значит для проверки контрагента на банкротство

Главный практический вывод для бизнеса: если законопроект примут, сам факт отсутствия дела о банкротстве в картотеке арбитражных судов или в реестре Федресурса перестанет быть надёжным сигналом благополучия контрагента. Компания может месяцами находиться под защитой моратория или в режиме судебной рассрочки, формально не являясь банкротом, но при этом испытывать серьёзные финансовые трудности.

Поэтому проверка контрагента на банкротство в новых условиях не может ограничиваться разовым запросом по ИНН перед сделкой. Стоит обращать внимание на косвенные признаки предбанкротного состояния:

• падение выручки и прибыли в бухгалтерской отчётности относительно прошлых периодов;
• рост долговой нагрузки и процентных расходов по кредитам;
• увеличение числа исполнительных производств в ФССП и сумм задолженности;
• новые судебные споры с контрагентами, поставщиками или налоговой;
• смену учредителей, директора или юридического адреса на «массовый».

Такой анализ сложно провести вручную и тем более регулярно — особенно если контрагентов десятки или сотни. Сервис Контур.Фокус (мы работаем как партнёр СКБ Контур) собирает данные о банкротстве компании, её бухгалтерскую отчётность, исполнительные производства, арбитражные дела и связи с другими организациями в одном досье, а функция наблюдения за контрагентом уведомляет, если у партнёра появились новые риски — в том числе те, что не всегда видны в карточке дела о банкротстве.

Чем рискует бизнес, если контрагент обанкротится

Банкротство контрагента — это не только риск не получить оплату или не дождаться поставки. Для второй стороны сделки это ещё и потенциальные претензии со стороны арбитражного управляющего и кредиторов должника, которые разбираются не только в его собственных действиях, но и в сделках с партнёрами.

• потеря перечисленного аванса и невозможность взыскать долг в обычном порядке — требования встают в очередь кредиторов наравне с остальными;
• расторжение или заморозка действующих договоров, срыв поставок, подрядов и графика работ;
• оспаривание сделок, заключённых с контрагентом незадолго до банкротства: в зависимости от вида сделки её можно признать недействительной, если она совершена за период от нескольких месяцев до трёх лет до возбуждения дела — например, как подозрительная сделка или сделка с предпочтением одному из кредиторов;
• риск субсидиарной ответственности — уже для руководителей и собственников самого должника, если доказано, что именно их действия, включая спорные сделки, довели компанию до банкротства;
• доначисления по НДС и налогу на прибыль, если налоговая признает контрагента технической компанией и снимет вычеты по сделкам с ним;
• репутационные издержки и вопросы со стороны собственных контрагентов и партнёров, если выяснится, что компания не проверяла надёжность контрагента перед сделкой.

Именно поэтому должная осмотрительность — это не формальность для налоговой, а способ заранее отсечь контрагентов, с которыми сделка с высокой вероятностью обернётся судебными разбирательствами и невозвратными потерями.

Признаки и маркеры скорого банкротства контрагента

Дело о банкротстве в судах появляется не сразу — ему обычно предшествует период, когда у компании уже накапливаются проблемы, но формального статуса банкрота ещё нет. Разглядеть это можно по совокупности косвенных признаков:

• систематические просрочки платежей по текущим обязательствам перед поставщиками, подрядчиками, банками;
• рост числа и суммы исполнительных производств в ФССП, в том числе по требованиям разных взыскателей;
• падение выручки и чистой прибыли в бухгалтерской отчётности два и более отчётных периода подряд;
• отрицательные чистые активы или отрицательный собственный капитал по данным баланса;
• рост числа судебных исков от контрагентов, банков и налоговой службы, особенно если истцы — разные, не связанные между собой организации;
• смена директора или учредителей на номинальных лиц, массовый юридический адрес, отсутствие компании по месту регистрации;
• блокировка расчётных счетов налоговой службой, закрытие части счетов;
• сокращение штата, задержки зарплаты, массовые увольнения;
• публикация на Федресурсе уведомления о намерении компании обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве — по закону такое сообщение должник обязан опубликовать не менее чем за 15 дней до обращения в суд.

Ни один из этих признаков по отдельности не означает, что контрагент гарантированно станет банкротом. Но если совпадают сразу несколько маркеров — это повод провести более глубокую проверку перед крупной сделкой, авансом или отсрочкой платежа.

Как проверить контрагента на банкротство: пошаговая инструкция

Полную картину даёт только последовательная проверка по нескольким официальным источникам — каждый из них фиксирует свой этап процедуры банкротства и отвечает на разные вопросы.

Шаг 1. Федресурс (bankrot.fedresurs.ru)

Единый федеральный реестр сведений о банкротстве — основной источник по этой теме. Здесь публикуются уведомления о намерении компании или кредитора обратиться в суд с заявлением о банкротстве, сведения о введении процедур — наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, — отчёты арбитражных управляющих и объявления о торгах по продаже имущества должника. Поиск ведётся по ИНН, ОГРН или названию компании.

Шаг 2. Картотека арбитражных дел (kad.arbitr.ru)

Официальный ресурс системы арбитражных судов позволяет найти карточку дела о банкротстве по ИНН или ОГРН компании, посмотреть текущий статус разбирательства, даты судебных заседаний, вынесенные судебные акты и сведения о назначенном арбитражном управляющем. Здесь же видно, если в отношении контрагента ведутся и другие арбитражные споры — не связанные напрямую с банкротством, но указывающие на конфликтные отношения с партнёрами.

Шаг 3. Сервис ФНС «Прозрачный бизнес»

Сервис налоговой службы показывает актуальные данные из ЕГРЮЛ и ЕГРИП: статус компании (действующая, в процессе реорганизации или ликвидации), отметки о недостоверности сведений об адресе или директоре, сведения о недоимке по налогам и взносам, среднесписочную численность сотрудников и суммы доходов и расходов по данным налоговой отчётности. Это удобный способ быстро свериться с официальным статусом компании перед более глубокой проверкой.

Шаг 4. Объявления в газете «Коммерсантъ» (bankruptcy.kommersant.ru)

«Коммерсантъ» — официальное издание, в котором по закону публикуются обязательные объявления о банкротстве: о введении процедур, о проведении торгов по реализации имущества должника и об их итогах. Раздел сайта газеты, посвящённый банкротствам, дублирует часть сведений Федресурса и может использоваться как дополнительная сверка.

Шаг 5. Автоматизированная проверка в комплексном сервисе

Перечисленные источники приходится проверять по отдельности, вручную сверяя данные по каждой компании. Сервис комплексной проверки контрагентов — например, Контур.Фокус, которым мы пользуемся как партнёр СКБ Контур, — собирает сведения о банкротстве, арбитражных делах, исполнительных производствах, бухгалтерской отчётности и связях компании в одном досье и позволяет поставить контрагента на наблюдение, чтобы узнавать об изменениях его статуса без повторных ручных проверок.

Проверка по реестрам вручную или автоматизированный сервис: что выбрать

Выбор зависит от того, сколько контрагентов нужно проверять и как часто. Разовая проверка одной компании перед небольшой сделкой вполне по силам вручную; для потока контрагентов и регулярного контроля удобнее автоматизированный сервис.

Разумный подход — использовать оба варианта: официальные реестры как первоисточник для подтверждения конкретного факта, например статуса дела о банкротстве, и комплексный сервис — для регулярного мониторинга и анализа совокупности рисков по контрагенту.

Частые вопросы о проверке контрагента на банкротство

Как быстро проверить, не банкрот ли контрагент?

Самый быстрый способ — поиск по ИНН или ОГРН компании на Федресурсе (bankrot.fedresurs.ru) и в картотеке арбитражных дел (kad.arbitr.ru). Если по компании введена процедура банкротства, это будет видно в обоих источниках.

Где посмотреть, введена ли в отношении контрагента процедура наблюдения?

Сведения о введении наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления или конкурсного производства публикуются на Федресурсе и отражаются в карточке дела в картотеке арбитражных судов — там же указана дата введения процедуры и назначенный арбитражный управляющий.

Можно ли проверить на банкротство индивидуального предпринимателя?

Да, процедура банкротства ИП и физических лиц отражается в тех же реестрах — на Федресурсе и в картотеке арбитражных дел, поиск ведётся по ФИО и ИНН предпринимателя.

У контрагента пока нет дела о банкротстве, но есть тревожные признаки — что делать?

Стоит проверить динамику бухгалтерской отчётности за несколько периодов, сумму и количество исполнительных производств в ФССП, а также арбитражные дела контрагента — не только по банкротству, но и по другим спорам. Если риски подтверждаются, разумно пересмотреть условия сделки: предоплату заменить на оплату по факту, запросить обеспечение, сократить отсрочку платежа.

Нужно ли сохранять результаты проверки контрагента на банкротство?

Да, это часть должной осмотрительности: выписки, отчёты и скриншоты результатов проверки на дату заключения сделки помогают подтвердить, что компания проявила разумную осторожность при выборе контрагента, если позже возникнут вопросы со стороны налоговой или кредиторов контрагента.

Частые вопросы о моратории на банкротство МСП

Что такое мораторий на банкротство и кого он защитит?

Это временный запрет на принудительное банкротство определённой категории должников. Новый законопроект распространяет его на малый и средний бизнес, который не может обслуживать долги из-за дорогих кредитов и ограниченного доступа к заёмным средствам.

На сколько месяцев вводится мораторий и можно ли его продлить?

Базовый срок — шесть месяцев, с возможностью одного продления ещё на шесть месяцев. Максимальный срок защиты — до года.

Может ли кредитор подать на банкротство контрагента сразу после моратория?

Нет. Сначала кредитор обязан в течение трёх месяцев предложить должнику отсрочку минимум на три месяца или рассрочку минимум на двенадцать месяцев. Заявление о банкротстве можно подать только при нарушении этих условий более чем на 30 дней или при отказе должника.

Что такое судебная рассрочка и кому она положена?

Это возможность для должника получить от суда дополнительное время на расчёты с кредиторами при падении доходов на 10% и более или росте процентных расходов на 20% и более. При более глубоком падении показателей рассрочку могут продлить до двух лет.

Как эти изменения повлияют на проверку контрагента на банкротство?

Проверять только наличие дела о банкротстве в суде станет недостаточно: часть проблемных компаний будет временно защищена мораторием или рассрочкой. Придётся дополнительно смотреть на финансовую отчётность, долги и исполнительные производства контрагента.

Итог: к чему готовиться бизнесу уже сейчас

Законопроект № 12181-9 пока не принят — впереди чтения в Госдуме, и формулировки могут измениться. Но направление заметно: государство готовится дать МСП больше времени на урегулирование долгов без суда, а значит, бизнесу и его партнёрам нужно перестраивать подход к оценке финансовой устойчивости контрагентов.

Регулярная и многосторонняя проверка контрагента на банкротство — через отчётность, исполнительные производства, арбитражные дела и мониторинг изменений — становится не формальностью для налоговой, а реальным инструментом управления риском сделки.